Par Qu'est-ce que l'assurance prévoyance professionnelle ?
La prévoyance professionnelle protège le dirigeant et les indépendants contre les conséquences financières d'un arrêt de travail, d'une invalidité ou d'un décès. En cas de baisse importante de revenus liée à une maladie ou un accident, les prestations versées par les régimes obligatoires sont rarement suffisantes pour maintenir un niveau de vie et la stabilité de l'entreprise.
La prévoyance vient compléter ces prestations en versant une indemnité journalière ou une rente, permettant d'anticiper les risques de perte de revenus et de se protéger contre les aléas de la vie professionnelle.
La prévoyance professionnelle est-elle obligatoire ?
Pour les indépendants et travailleurs non salariés, la prévoyance n'est pas obligatoire, mais elle est vivement recommandée : leur régime de protection sociale couvre mal les arrêts de travail et l'invalidité. Pour les salariés, une prévoyance collective peut être imposée par la convention collective ou un accord d'entreprise (elle est notamment obligatoire pour les cadres).
À distinguer de la mutuelle
La prévoyance couvre la perte de revenus (arrêt, invalidité, décès), tandis que la mutuelle santé rembourse les frais de soins. Les deux contrats sont complémentaires.
Que couvre l'assurance prévoyance ?
Les garanties de base
Une prévoyance professionnelle verse une indemnité ou une rente en cas de :
- maladie ;
- incapacité temporaire de travail ;
- invalidité permanente ;
- décès : un capital est versé aux proches de l'assuré.
Les garanties optionnelles
Certains contrats prévoient des garanties complémentaires, comme la rente éducation : un capital est versé aux enfants de l'assuré en cas de décès ou d'invalidité totale, pour financer leurs études. D'autres options peuvent couvrir le conjoint ou prévoir une rente de conjoint survivant.
La loi Madelin : un avantage fiscal pour les indépendants
Pour les travailleurs non salariés (artisans, commerçants, professions libérales), les cotisations d'une prévoyance professionnelle sont déductibles du bénéfice imposable grâce à la loi Madelin, dans la limite de plafonds réglementaires. C'est un levier d'optimisation à part entière : vous vous protégez tout en réduisant votre base imposable.
Le conseil de Selectra
Vérifiez que votre contrat est bien éligible à la loi Madelin et conservez l'attestation fiscale annuelle fournie par l'assureur : elle vous sera demandée pour justifier la déduction.
Comment bien choisir sa prévoyance professionnelle ?
Le bon contrat dépend de votre statut, de vos revenus et de votre situation familiale. Les points à vérifier :
- le montant des indemnités journalières et le délai de carence avant leur versement ;
- le niveau du capital décès et de la rente d'invalidité ;
- les exclusions de garantie et les conditions médicales à la souscription ;
- l'éligibilité à la loi Madelin pour les indépendants.
Pensez à adapter votre couverture à l'évolution de vos revenus : une rente calibrée sur un chiffre d'affaires ancien peut s'avérer insuffisante quelques années plus tard.
Questions fréquentes sur la prévoyance professionnelle
Selectra est un courtier en assurance immatriculé à l'ORIAS (n° 16000020). Pour en savoir plus sur la manière dont nous sélectionnons et présentons les offres, consultez notre méthodologie.